Pension complémentaire pour vous et vos employés

L'objectif de la couverture incapacité de travail est d'indemniser la perte de revenus professionnels.

L'assurance complémentaire qui couvre le risque d'incapacité de travail propose au preneur d'assurance une couverture « remboursement » ainsi qu'une couverture « rente en cas d'incapacité de travail ».

La couverture « remboursement » (des primes annuelles) peut être souscrite séparément.

La couverture « rente en cas d'incapacité de travail » peut être souscrite séparément si l'assurance principale est une convention de pension « sociale » ou une PLCI sociale. Si l'assurance principale est une convention de pension « ordinaire », elle peut uniquement être souscrite en combinaison avec la couverture « remboursement ».

Lorsque, dans le cadre de votre formule d'épargne pour votre pension complémentaire, vous souscrivez une couverture décès et/ou une couverture incapacité de travail supplémentaire, vous avez accès à un questionnaire médical via l’e-mail que vous avez reçu ou dans votre espace client MyAXA dans la rubrique « Vos assurances » (cliquez sur « Questionnaire médical » sous « Documents »).

Oui. Chaque indépendant qui a payé suffisamment de cotisations sociales peut épargner via la Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (PLCI). En plus de la PLCI, vous pouvez également souscrire un Engagement Individuel de Pension (EIP) si vous êtes indépendant en société ou une Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants (CPTI) si vous êtes indépendant en entreprise unipersonnelle. En tant qu'indépendant, vous pouvez bien entendu aussi épargner via une épargne-pension et/ou une épargne à long terme.

Dans le cas d'une PLCI, c'est le système de la rente fictive qui s'applique : le capital brut est versé à l'âge légal de la pension. L'ensemble du versement est soumis à une cotisation INAMI de 3,55% et à une cotisation de solidarité de 2% maximum. En fonction de votre âge lors du départ à la retraite, entre 3,5% à 5% du montant versé est ajouté à votre revenu de pensionné pendant 10 ans (si vous avez 65 ans ou plus) ou 13 ans dans l'impôt sur le revenu des personnes physiques.

Dans le cas d'un EIP, un impôt final unique est prélevé lors du versement du capital de votre EIP. Le taux d’imposition dépend de l’âge auquel vous touchez votre capital : il est de 20% à 60 ans, de 18% à 61 ans et de 16,5% si vous avez entre 62 et 64 ans. À l'âge légal de la pension (65 ans) ou si vous avez effectué une carrière complète de 45 ans, ce taux d’imposition n’est plus que de 10% si vous êtes resté actif jusqu'à cet âge. Ce capital pension est encore soumis à une cotisation INAMI de 3,55% et à une contribution de solidarité de 2% maximum en plus de l'impôt final.

Dans le cas d'une CPTI, vous ne payez que 10% d'impôt sur le capital final. L'ensemble du versement est soumis à une cotisation INAMI de 3,55% et à une cotisation de solidarité de 2% maximum.