Vous démarrez votre activité comme indépendant ? Vous devez alors vous affilier à une caisse d’assurances sociales et payer des cotisations sociales. Mais pourquoi devez-vous verser des cotisations sociales ? Sont-elles obligatoires et quels risques couvrent-elles ? Comment les calculer ? Découvrez-le ici !
À quoi servent vos cotisations sociales ?
Grâce à vos cotisations sociales, vous bénéficiez de droits sociaux similaires à ceux d’un salarié, soit :
- une couverture minimale en cas de maladie ou d’accident
- le remboursement de vos frais médicaux
- le versement d’allocations familiales et autres primes de naissance, etc.
- d’éventuelles indemnités de maternité
- une pension au terme de votre carrière et une éventuelle allocation de transition
Vos cotisations sociales vous assurent donc une protection sociale comme indépendant face à de nombreux risques excepté le chômage ainsi que les accidents du travail et autres maladies professionnelles. Ces derniers peuvent par contre être compensés par des assurances spécifiques telles que l'assurance Patron ou une «assurance hospitalisation».
Votre caisse d’assurances sociales est également à votre disposition pour répondre à toutes vos questions et vous guider en fonction de l’évolution de votre statut. Si vous avez du personnel, faites-vous aider par un Secrétariat social. Ce dernier est même en mesure de vous prodiguer des conseils fiscaux.
Quel montant allez-vous payer ?
Pour connaître le montant de vos cotisations sociales, vous pouvez faire une simulation sur l’un des nombreux calculateurs en ligne. Pour l'essentiel, la caisse d'assurances sociales calcule vos cotisations sociales sur la base de votre revenu professionnel net imposable en tant qu'indépendant. Un pourcentage de cotisation est appliqué à ce revenu professionnel net imposable. Ce pourcentage dépend du montant de vos revenus, mais sera généralement de 20,5 %. À ce montant s'ajoutent des frais de gestion, qui dépendent de la caisse d'assurance sociale choisie. Le montant total que vous obtenez constitue votre cotisation sociale sur une base annuelle. Pour connaître votre cotisation trimestrielle, divisez ce montant par quatre.
Dans tous les cas, vous ne paierez dans un premier temps que des cotisations provisoires minimales (qui varient suivant que vous êtes indépendant à titre principal ou complémentaire) basées sur une estimation du revenu net. Ensuite (2 ou 3 ans plus tard), votre caisse de sécurité sociale recalculera vos cotisations sur la base de votre revenu imposable réel.
Affiliez-vous bien avant de démarrer !
Que vous commenciez en solo ou en société avec plusieurs collaborateurs (y compris vos conjoints aidants et vos associés actifs), vous devez vous affilier à une caisse d’assurances sociales avant de démarrer votre activité, sans quoi vous risquez des amendes. Vous ne payerez de toute façon vos cotisations qu’à partir de la date officielle du lancement de votre entreprise.
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Seules quelques catégories professionnelles en sont exemptées : les journalistes, les mandataires publics et les personnes exerçant au sein d’une société un mandat non rémunéré.
Les autres étapes importantes à suivre lors de la création d'une entreprise se trouvent dans le plan par étapes pour l'exercice d'une activité indépendante, accompagné d'une liste de contrôle pour les professions libérales, le commerce et les services.
Vous voulez élargir votre protection au moyen d’assurances complémentaires afin d’être mieux protégé et de sécuriser davantage votre activité ? L’AXA Business Pack est un outil en ligne simple et facile pour vous aider à composer votre package d’assurances sur mesure (en fonction de votre business et de votre situation personnelle).
